审计整改报告怎么写6篇

审计整改报告怎么写6篇审计整改报告怎么写　审计整改报告范文4篇　审计整改工作是审计部门依据审计法规和相关规定进行审计所提出的建议和相关的处理决定。审计整改是在审计工作之后对单位下面是小编为大家整理的审计整改报告怎么写6篇,供大家参考。

篇一：审计整改报告怎么写

　审计整改工作是审计部门依据审计法规和相关规定进行审计所提出的建议和相关的处理决定。审计整改是在审计工作之后对单位内部的违法违纪行为和公司内部制度上存在的问题进行纠正和改善的过程,是对审计工作成果的在巩固和保证,是整个审计工作过程中非常重要的一部分。本文是小编为大家整理的审计整改报告范文，仅供参考。

　[审计整改报告范文篇一:乡镇审计整改报告]

　 xxx 人民政府:

　自收到山亭区审计局对我镇<**同志任**镇党委书记期间经济责任审计的报告后，主要领导和财务人员认真检讨了我镇在日常财务管理上存在的的问题。虽然我镇在执行财经法规方面是严格的，但在"预(决)算执行、财务管理及内部控制制度、部门收费"方面还存在未按财经法规去做的现象。镇主要领导和财政所对这次经济责任审计非常重视，立即组织相关人员针对存在的问题再次进行自审并以积极的态度加以整改，将整改情况汇报如下:

　一、对于在预(决)算执行存在的问题，我们做了认真细致的分析，存在的问题坚决予以纠正。虚列的财政收支、空转税收已经调整了有关预算科目;挤占截留的村级转移支付已列明计划，并逐步按计划拨付到位;通过镇经委向纳税人支付的扶持款，今后不在支付;对专项资金已单独核算，今后不在挤占挪用或直接弥补经费的不足;对农业税收的征缴，今后按税法规定的科目，按时足额上缴。

　二、对于财务管理及内部控制制度存在的问题，也已作了全面的整改。已加强了现金和银行存款的管理，把以私人名义的存款已转入单位的银行存款帐户;对库存白条进行了清理清查，公务借款，基本收回，并以做了帐务处理，个人借款以下了催款通知书，限期收回;对业务费已建立了开支制度，今后业务费严格执行开支制度，特别是从严掌握业务招待费的开支;固定资产已按照<行政事业单位财务规则健全了固定资产帐簿，并把已有的固定资产登记入帐;加强完善了内部控制制度，杜绝不合理开支;应缴纳的个人所得税已足额补缴入库。

　 三、对部门收费存在的问题，镇民政办已把违规收费所得全部上缴镇财政，并加强了对部门收费的管理，坚决杜绝类似的情况再次发生。

　四、对停收租金的水泥厂，我镇经过调查核实，经党委会研究决定，制定了租金征收办法，保证了集体资产的增殖和收益，不断增加镇财力。

　在积极整改的同时，认真自我反省，吸取教训，在今后的工作中着重加强以下几个方面的工作:

　一是加强财务队伍建设。组织财会人员学习 <财会基础知识，学习相关专业技术，抓好业务技能培训，强化思想训练，提高财会人员的政策水平，思想素质和业务素质。

　二是加强预(决)算执行。严格按照<预算法的规定编制乡镇预算，坚决杜绝虚列财政收入和支出。对村级的转移支付严格按照有关政策规定及时足额拨付到位，不挤占、挪用，确保惠农政策执行不走样。

　三是加强财务管理。严格按照<会计法和会计制度的规定，进一步加强会计工作的规范化，建立健全财务内部管理制度，按规定设置会计科目，进行帐务处理。1、加强专项资金的管理。对专项资金，注重资金使用效益，实行财政专户管理，确保专款专用，不挤占挪用;对村级的转移支付确保按时足额拨付到位。2、加强支出管理。要建立和完善支出管理有关制度，深挖节支潜力，紧缩乡镇财政支出，建立和完善费用报销制度。通过建章立制，从严控制购置费、招待费、车辆费用、奖金补贴等开支，坚决制止铺张浪费。对不真实、不合理、不合法的票据，不予报销入帐。3、加强固定资产的管理。对镇政府和镇直部门的固定资产清查评估，建立健全固定资产相关帐簿，加强对固定资产的管理，防止国有资产流失。4、健全完善内部控制制度。加强基础管理和增强建立健全内部控制制度的认识，根据<会计法规定，结合本镇经济发展的水平和现状，建立内部审计制度、岗位责任制度;建立固定资产、债权、债务清理制度;审核、制单、复核、记账等岗位交叉安排等有效的防范措施和治理对策。

　四是加强对镇直部门预算外资金的管理。镇财政加强对预算外收费票证的管理，建

　立、健全预算外收费票证领、销、存和登记、报告制度。收取算外资金时，必须使用省级财政机关统一印制或监制的票据，收取的算外资金，必须依照法律、法规和有法律效力的规章制度所规定的项目、范围、标准和程序执行，坚决禁止乱收费，同时也避免了预算外资金的体外循环。

　[审计整改报告范文篇二:财务审计整改报告]

　 ***政府:

　年初，***审计局对我县社会保障资金的归集、管理、使用情况进行了全面审计。针对财务管理及资金运行中存在的问题和薄弱环节，我们对审计整改工作进行了全面的安排部署和落实，现将整改情况汇报如下:

　一、加强领导，明确整改工作责任。

　市审计局反馈意见后，县政府及时召开常务会议，专门听取了财政、地税、民政、社保中心、残联等部门关于整改任务情况的工作汇报，再次分析了问题产生的根源。县长李丽同志进一步重申了审计整改工作的必要性和重要性，并提出了明确的整改措施和时限要求，把抓审计整改、促落实工作与县委开展的"治慢"工程结合起来。同时，为确保审计整改工作的成效，成立了由政府办公室牵头，财政、审计、监察等部门配合的整改工作督查组，具体督查审计整改落实的全部工作。

　二、强化措施，抓好整改。

　在县政府作出专门安排部署后，各部门、各单位对审计整改工作非常重视，立即着手落实，并把"抓落实、促发展、干到位"的工作总原则融入审计整改工作的全过程。整改详情如下:

　1、针对欠缴社会保险基金的问题，一是县地税局建立了欠费单位信息档案和欠费登记台帐，逐户了解欠缴企业经营状况;二是督促欠缴企业拟定了清欠计划，并跟踪督促清缴;三是实行了养老、失业、医疗、工伤四项社保基金的统查统算制度，力求做到杜绝新欠，清理陈欠，应收尽收，以更好地保护广大职工的切身利益;四是加大政策宣传力度，利用税法宣传月、法制宣传日、税企座谈会、税法培训会以及到企业进行税费检查等时机，广泛宣传社保基金征缴政策，并以办税大厅电子显示屏、税务公告栏、广播电视、地税网站等媒体多渠道、多层面进行宣传，籍以增强企业的参保意识和广大职工的维权意识。止目前，县地税局已清缴欠费 7 万余元，其余欠缴部分已经列出清欠计划，正在加大力度清收。

　2、针对行政事业单位未按规定比例核征养老保险基金的问题，上半年我县已制定补征计划，现正在进一步加大工作力度，力争在年底前补齐上年欠征部分，确保今年的养老保险基金审核征收到位。

　3、针对"两金"未全额缴入财政专户的问题，审计结束后，县财政局已将"过渡账户"内的"两金"全部转入财政专户。同时撤消了"两金"过渡专户，修订了管理该项资金股室的工作职责，完善了相关的监管措施和办法。

　4、针对社保存量资金保值增值的事项，县财政局按照财政制度的规定，对存量资金重新考虑设定了增值计划，使职工的养命钱稳步、快速增值。

　5、针对县民政局将公益金支出赞助费 4500 元的问题，审计结束后，已冲减了相关账务，归还了公益金。

　6、针对低保对象管理方面出现的情况，县民政部门又对全县的低保对象重新进行了核查登记，对个别不完全符合标准的低保对象已全部清退，对低保对象实行了"个案化"管理，规范了低保对象的档案管理工作，整个整改工作现已全部结束。同时明确了今后将坚持"动态管理、有进有出"的原则，管好、用好社保资金。

　7、对县残联未足额收缴残疾人就业保障金的问题，今年，我县已改由地税部门征收，极大地提高了该项资金的征收率。止目前共收缴残疾人保障金近 9 万元，较上年增长近 5 倍。

　 三、规范资金运行，建立长效机制。

　为进一步规范社保等民生资金的安全运行及保值增值，保证少出或不出问题，我县将把审计整改意见的落实、纠正工作作为一个新的起点，把民生资金管好、用好，把民生问题解决好。今后我们将从以下三方面抓起:

　一是坚持社保资金"收得齐、管得住、用得好"的工作总要求，全面完善社保资金征管机制及体系建设工作，采取一切可行措施抓好清欠工作，遏制旧欠未缴、新欠又累现象的发生，确保社保资金链的安全运行及残疾人就业保障金的足额收缴。

　二是把解决民生问题列入县政府的重要议事日程，进一步调整财政支出结构，保证城乡低保、再就业、医保、合作医疗等各项重点支出的需要，确保用于社会保障方面的资金投入随着社会经济的发展而逐年递增。

　三是严格执行社会保障资金管理制度和规定，全面落实社会保障财务制度。按照社会保障财务制度的要求，进一步完善社会保障资金监管体系，切实加强社会保障和再就业资金的财务管理和监督工作，把日常性的监督检查工作作为规范社保资金运行的有效手段抓紧、抓实、抓出成效。

　[审计整改报告范文篇三:财务审计整改报告]

　 为认真贯彻全国公安审计工作会议精神以及支队"审计整改年"活动要求，切实加强对审计查出问题的整改工作，进一步加大审计整改力度，我大队自 3 月开展"审计整改年"活动以来。取得了一定的工作实效，基本达到了预期的目标。现将我大队"审计整改年"活动自查自评情况总结如下:

　一、"审计整改年"活动中所取得的成绩

　 在支队党委和财务主管部门的领导下，在大队全体官兵的倾力配合下，审计整改工作取得了长足的发展，具体表现在以下三个方面:

　(一)审计整改观念全面更新。观念是行动的先导。我们紧紧围绕支队党委中心工作，充分发挥审计"免疫系统"功能，切实做到了"三个转变":由事后惩处向事前防范转变、由处理处罚向积极建议转变、由被动监督向主动服务转变，改变了以前认为"审计工作就是找麻烦、整人"的错误观念。明确工作目标和重点，确保审计整改年活动有的放矢。自活动开展以来，我大队财经制度得到有效落实，经济活动违纪违规问题得到有效处理，经济活动"免疫系统"建设得到有效推进，涉案财物管理逐步规范，经费物资监管更加有力，保障能力更加高效有力，从源头上遏制和杜绝各种违反财经法规纪律等问题的发生，为消防部队可持续性发展提供强有力的服务和保障。

　(二)审计整改工作成效明显。2010 年支队对我大队 2008 年以来的财务开支情况进行了审计。发现我大队有 4 张凭证存在要素不全;暂付款中有支队购车款 30000 元没有发票以及一笔不明款 6402、39 元;固定资产帐帐之间相差 3098359 元。为了确保审计发现的问题切实得到整改。根据实际情况，我大队仔细梳理，针对以上四项不同的问题，按照问题的属性逐个进行了汇总归类并整改到位。分别采取自查自纠和审计问题整改回头看的形式，对已整改到位的问题进行再检查再核实，现阶段已整改到位 3 个问题。由于我大队营房重建，到现在还未进行验收决算，导致固定资产帐帐不符，我大队将尽快和有关部门协商，采取相应的整改措施，争取将所有问题逐步整改到位。

　(三)机制制度逐步健全。一是健全工作机制。大队党委召集官兵学习有关财经法规以及各项财务管理制度。从而使财务工作有章可循、有规可依。二是完善内部制度。坚持目标科学、责任明确的原则，先后制定了<大队财务管理办法、<财务监督责任制度等内部管理制度。

　(四)宣传力度强，为确保审计整改年活动取得实效，为使全体官兵充分认识和重视审计整改年活动的重要性和必要性，我大队从多层次、全方位开展宣传工作。多次召开大队党委会议，及时传达"审计整改年活动"的精神和工作要求;并通过支队内网的形式发布工作情况。整个活动期间，大队在支队内网上刊登了 3 篇关于"审计整改年"活动的新闻报道。

　 二、深入查找自身存在的问题和不足

　(一)审计整改工作有待加强，整改工作手段不新。目前的工作开展，大多仍停留在以前的老方法，不能创造出新的、更好的方法。影响了工作质量和工作效率的提高。

　(二)功能发挥不够充分。对问题的实质欠深层次挖掘和分析，信息专报的针对性和建设性不强，整改措施过于粗糙，可操作性差，促使强化内部管理的效果不明显，督促整改力度不大。个别问题"屡审屡犯、屡犯屡审"。

　(三)专业技能亟须提高。财务管理工作任务重、培训机会少，财务人员业务素质和能力有待提高。

　三、认真落实整改提高的各项措施

　(一)把握角色定位，树立服务大局的财务管理理念。以开展工作评议为契机，用开放的意识、比较的思维、创新的理念、改革的精神，重新审视和研判新形势下的财务管理工作。要坚持围绕支队党委中心工作和社会关注的热点、难点、焦点，安排项目计划开支和开展工作，从机制、体制层面建言献策，强化财务管理服务大局功能。深入分析查出问题的症结，从加强内部管理层面提出有真效、有实效、有长效的工作建议。

　(二)开展作风整顿，塑造文明高效的财务工作行风。将作风整顿与学习新的<审计法实施条例相结合、与开展审计业务相结合、与建立健全"刚性"管理制度相结合，以优良高效的工作体现良好的工作作风。针对存在的问题，制定切实可行的整顿措施，坚决杜绝"两张皮"和"走过场"。

　(三)搞好业务培训，培养技艺精湛的财务人员。以"摸得清家底、查得出问题、提得出建议、经得起检验"为基本要求，加强财务人员培训。以"请进来教"为基本途径，邀请专家，进行电算化、法律、业务知识培训，提高整体财务管理水平。以"送出去学"为首选方式，将财务人员送到上级审计机关...

篇二：审计整改报告怎么写

　20xx 单位审计整改报告范文篇一我代表市人民政府，向市四届人大常委会第十二次会议报告 20xx 年审计工作报告中指出问题的整改情况。一、高度重视审计整改工作市四届人大常委会第九次会议审议了《关于 20xx 年度市级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》，并作出了《关于加强对审计工作报告中指出问题整改监督的决定》。市政府高度重视市人大常委会审议意见，召开专题会议，研究部署审计整改工作，要求各部门单位强化审计整改责任，采取有效措施，切实纠正审计查出的问题。同时，要求突出长效机制建设，完善制度、强化措施、硬化手段、规范管理，防止类似问题再度发生。各相关责任单位高度重视审计整改工作，成立审计整改工作机构，制定审计整改工作方案，明确审计整改工作责任，落实审计整改工作措施，对审计查出的问题，认真研究，深刻剖析，逐条整改，对暂时不能整改到位的，制定整改计划，明确整改措施，限期整改到位。截至 10 月底，《审计报告》中反映应整改的问题 27 个，已整改到位 21 个，涉及单位 26 个，正在整改的问题 6 个，涉及单位 5 个。家电摩托车补贴资金违规共立案调查 23 家，刑事拘留 16 人，取保候审 12 人，批捕 1 人。追回家电摩托车补贴资金 733.27 万元，取得了较好的整改效果。二、审计整改落实情况

　(一)关于年初预算编制不够完整和细化问题。20xx 年市本级已编制国有资本经营预算，实行全口径预算管理，预算编制不够完整问题已整改到位。年初预算不够细化问题，主要是预算编制时间与部分专项工作任务确定时间存在差异造成的。我市部门预算编制时间较早，一般于每年 9 月份开始编制下年预算，而一些专项资金如教育费附加和城市维护费等支出，具体安排项目在预算编制时无法确定，需要经过一定时间的调研论证，在次年 5、6 月份才能落实到项目，项目安排情况已单独向人大汇报。今年将督促有关部门提前做好专项资金项目准备工作，争取 20xx 年相关支出与部门预算同步向人大汇报。1

　(二)关于部分用地单位至今年 5 月拖欠国土出让收入 41593.94 万元问题。今年以来，市政府对国土出让收入清欠工作抓得紧、谋划早，多措并举进行清缴。一是召开清欠动员大会和每月的工作调度会，研究部署清欠工作任务，调度清欠工作进展情况，督促清欠工作落实到位;二是加强职能部门协调配合，下达催缴通知书，组织人员上门催缴;三是强化清欠工作措施，对欠缴单位采取停办一切手续、不准参加新的土地招拍挂等措施。对无任何理由长期拖欠国土出让收入的单位，由国土部门提请仲裁，再通过司法程序进行强制收缴。在今年 5 月份以前收回 4.11 亿元的基础上，至 10 月 20 日，又收回国土出让收入欠款 2451.57 万元。目前仍欠缴国土出让收入 39142.37 万元，其中：20xx 年以前欠缴 20294.37万元，欠缴单位 12 个，20xx 年度欠缴 18848 万元，欠缴单位 2 个。14 个欠缴单位中有两个欠缴大户：即小埠投资开发集团公司欠缴 10200 万元，占欠缴总额的 26%;湖南中宁置业有限公司欠缴 16650 万元，占欠缴总额的 43%。10 月 8 日和 10 月 17 日，市政府分别专门召开国土出让收入欠款清缴调度会，要求欠款单位尽快缴清所欠国土出让收入，逾期未缴的收取一定滞纳金，小埠投资开发集团公司和湖南中宁置业有限公司均已承诺 11 月底前缴清欠款。

　(三)关于国土出让收入 133749.96 万元未及时清算缴入国库作政府性基金收入，资金存放在市乡镇财政管理局和市非税收入管理局问题。20xx 年前，市级国土出让收入由市乡镇财政管理局负责设立专户统一征收，实行“收支两条线管理、财政直接征收、专户核算、收入分解、净收入上缴国库”征管模式。从20xx 年起，市级国土出让收入征收职能进行了调整，实行由市非税收入征收管理局委托市乡镇财政管理局征收模式，国土出让收入直接缴入市非税收入汇缴结算户，资金结算后由市非税收入征收管理局缴入国库纳入基金预算管理。至 20xx年 12 月，存放在市乡镇财政管理局“暂存款”的108305.49 万元，主要是20xx年前发生的未结算支付的预付款和保证金，以及部分项目未及时办理相关结算手续暂不宜确认为国土出让收入的款项，因此未及时缴入国库作政府性基金收入。今年以来，加大了这部分资金的清理力度， 1-9 月，已结算转入政府性基金收入 39274 万元，从 20xx 年 10 月起，市级国土出让收入将纳入市财政国库管理局2

　财政专户管理，市乡镇财政管理局国土出让收入账户将予以撤销，今后类似问题将不会出现。至 20xx 年 12 月，存放在市非税收入征收管理局“待查收入”账上余额36272 万元，主要是因开发商竟得地块的土地出让金未全额缴清，暂未办理相关手续而未到市乡镇财政管理局开具一般缴款书，非税收入征收管理系统无法进行收入确认而影响了及时上缴。以上“待查收入”已于 20xx 年 6 月底前完成收入确认并全额上缴国库作政府性基金收入，已整改落实到位。

　(四)关于国库集中支付指标结余挂账 23856.9 万元问题。主要是特设专户项目进度及上级指标下达过缓造成指标结余较大。这部分结余主要包括以下几个方面：一是工程在建、项目未完工或已完工但未办理结算形成的结余;二是特设专户项目进度过慢形成的结余 ;三是零星指标未及时清理使用形成的结余 ;四是待付的往来资金或代管资金结余 ;五是非税收入结余;六是项目完工结算后形成的专项净结余;七是正常经费结余。今年 7 至 8 月，按照市人大及市财经工作领导小组要求，市财政局多次召集会议、制订方案，对市直集中支付单位指标结余情况进行了全面摸底清查，认真查找原因，提出了处理意见和建议。一是加强专项资金管理;二是及时清理零星指标;三是加强往来资金清算;四是加强财政监督检查;五是统筹安排结余资金。同时，拟在编制 20xx 年部门预算时，将 20xx 年结余指标纳入部门预算，部分结余资金由市财政收回统筹安排。对已完工结算项目产生的净结余，由市财政收回，统筹安排用于下年度新增项目;对纳入预算管理，实行以收定支方式拨付的行政事业性收费、罚没收入、政府性基金收入，确定拨付比例时综合考虑上年度指标结余情况，对拨付后至下一年度 7 月 1 日仍有结余的指标，由市财政收回;有正常经费结余的单位，原则上不考虑追加工作经费，对拨付后至下一年度 7 月 1 日仍有结余的指标，由市财政收回。

　(五)关于财政专户归口管理不彻底问题。近年来，我市认真贯彻落实《财政部关于清理整顿地方财政专户的整改意见》、 《国务院办公厅转发财政部关于进一步加强财政专户管理意见的通知》和《财政部关于印发的通知》等文件精神，高度重视财政专户管理工作。一是狠抓财政专户清理整改;二是狠抓财政专户归并、撤销;三是狠抓财政专户归口国库管理。印发了相关文件，明确了工作职责，分3

　工协作，逐步推进。同时，按照上级文件精神，建立健全财政专户管理长效机制，结合上级审计和同级审计提出的整改意见，出台相关管理制度，明确管理部门工作职责，强化内控机制建设，建立不相容岗位严格分离制度，完善财政专户信息管理系统，确保财政专户资金安全高效运行。至 10 月底止，除根据《湖南省非税收入管理条例》第二章第十一条规定保留“郴州市非税收入汇缴结算户”，并更名为“郴州市财政局非税收入专户”，加盖国库部门印章外，审计报告中所指定期存单 55 张已按相关规定归并到 36 张，9 个非税收入专户已实现非税与国库共管，8 个土地出让收入支出账户撤并工作正在进行中，预计本月可完成，市本级财政专户归口管理已整改到位。这项工作得到了上级财政部门的充分肯定，在今年 9 月全省财政专户整改工作通报中，两个市受到省厅的表扬，郴州市是其中之一。篇二：审计整改情况报告书(模版)审计整改情况报告书(模版)填报人：负责人：

　时间：篇三：审计查出问题的处理和整改情况的报告关于 20xx 年度市级预算执行和其他财政收支审计查出问题的处理和整改情况的报告

　20xx-12-12——20xx 年 4 月 26 日在市第十一届人民代表大会常务委员会第十七次会议上市人民政府秘书长 尹维真主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

　20xx 年，市审计局依照《审计法》的规定，组织开展了20xx 年度市级预算执行和其他财政收支审计。审计结束后，向市政府提交了审计结果报告，并受市政府委托，向市十一届人大常委会第十三次会议作了审计工作报告。市人大常委会向市政府提出了审议意见和建议，要求市政府针对查出问题抓好整改工作。市政府对审计结果和市人大提出的审议意见和建议高度重视。市长办公会对落实整改情况进行了专题研究。按照李宪生市长关于”必须责成有关方面严肃整改，对不力者，应实行严肃的责任追究”的批示精神，李涛副市长多次组织相关4

　部门落实整改，并于 4 月 13 日召开全市审计查出问题整改情况通报会，对审计查出问题的整改措施和结果进行了再检查、再布置,要求各单位按照李宪生市长的批示精神，进一步加大力度，建立责任制，将责任落实到人。市审计局按照市政府要求，对被审计单位落实审计结论的情况进行了检查，各被审计单位认真采取有效措施整改，内部管理得到进一步加强。市人大常委会十分关注审计查出问题单位的整改落实情况，市人大常委会副主任苏忠遂和市人大财经委、预算工委多次听取市政府对查出问题整改的工作汇报，并到有关区检查整改情况。市人大预算工委还派出专人深入到被审计单位进行抽查，促进了被审计单位的整改工作。从总的情况看，各单位对审计查出问题的整改，行动迅速、积极主动、成效明显。据统计，到目前为止，已上缴财政各项资金 27598.79 万元，已拨付滞留的财政资金 2501.35 万元，已调账整改资金 3807.66 万元，已收回各类被挤占挪用的资金 4634.82 万元。制定完善相关政策和各项规定、办法 12 项，向司法机关和纪检、监察部门移送案件线索 2 起。

　现对照审计工作报告，逐一将审计查出问题的整改情况报告如下：一、市级预算执行和其他财政收支中存在问题的整改情况（一）本级预算和财政管理方面

　1.关于预算编制中，部分指标没有分配到项目和单位的整改情况市财政局成立了预算编制审查中心，进一步完善了预算编制审查工作。在编制 20xx 年的预算过程中，已纠正了两个开发区的部分预算指标没有分配到项目和单位的做法，对预算支出已细化到项目；在财政工交和商贸事业费的预算分配中，已纠正了预留预算指标和采取中途追加的分配方式。

　2.关于政府采购预算编制不完善，超预算采购现象突出的整改情况针对部分单位在编报采购预算时，未从实际需要出发，采购预算金额较小、品目较窄，在实际采购中，中途追加较为普遍的情况，市财政局制定了《关于进一步加强政府采购管理工作的通知》，并要求各部门和单位，认真编制政府采购预算，进一步规范政府采购行为。市财政局将严格规范政府采购预算编制、执行和调整，实行政府采购计划管理，避免类似问题的发生。

　3.关于新菜地开发基金预算管理不够完善、部分资金闲置的整改情况5

　市财政局已于 20xx 年 11 月将没有按规定上缴国库的新菜地基金 4300.78万元，全部上缴国库。另外，新菜地开发基金中的“暂存款”余额 1098.18 万元，已按现行财务制度要求，调整了有关账目。“暂付款”257万元已得到处理，其中：市规划局借用的 7 万元已收回；市饲料工业公司 1986 年借用的 100 万元，由于企业改制，已根据相关政策，经有关部门批准，将此借款转为国有资本金；原汉口饭店 1984 年前借用的 150 万元,因该饭店 20xx 年已改制，股权全部转让，尚有部分转让款未到账，市财政局负责在转让款到账后收回借款。（二）部门预算管理和执行方面

　1.关于预算编制、批复不规范的纠正情况市财政局对一个部门批复两本预算的情况已予以纠正。为此还制发了《市财政局关于进一步做好深化“收支两条线”改革工作的通知》及《市财政局关于做好 20xx 年市直部门预算编制工作的通知》，规定对市直二级单位的预算，统一由主管部门审核汇总；市直各种临时机构的预算，统一由其挂靠的部门审核汇总，将二级单位和临时机构的预算并入部门预算一起下达。市财政局从 20xx 年开始，已统一将预算编制细化到二级单位。

　2.关于部分单位预算编制不规范等问题的整改情况市园林系统少列事业收入 444.69 万元的问题，已于 20xx 年 9 月进行了整改处理，11 月向税务部门补交了相应的税款；市商业局少列世贸大厦租金收入102.19 万元的问题，已于 20xx 年 7 月 31 日整改作收入入账；市建委少列的各种收费 285.13 万元，已于 20xx 年 12 月 30 日并入部门的账户，实行统一管理。市科技局已于 20xx 年扣除下属四个科研所重复列报预算经费 235.88 万元，作为项目经费重新安排使用。

　3.关于部分二级单位财务收支亟待规范的纠正情况在市建委组织专班的监督清理下，城建档案馆被挪用的档案保证金 3342.9万元，已归还 2287.24 万元，其中，收回委托投资、质押担保及借款资金 1055.5万元；收回武建集团用房产抵还 300 万元；通过调整单位“事业支出”和“事业基金”归还 931.74 万元。制定了归还档案保证金计划的有 455.66 万元，其中：武汉盛源房地产开发公司 200 万元、市城建委党校 100 万元、武汉北斗集团公司155.66 万元。对 1989 年至 1994 年挪用档案保证金用于发放委托贷款和对外投6

　资的 600 万元，市政府已责成市建委组成工作专班，对该问题进行全面清查，并将清查结果报市政府。目前商请司法机关介入调查。另外，该馆截留收入直接转为“职...

篇三：审计整改报告怎么写

　县审计局把握好政治站位，从讲政治的高度，切实抓好这次审计查出问题整改工作，局主要负责同志亲自抓，积极启动部署，集中了局里精干力量，成立专项排查小组，对党的十八大以来审计机关查出问题整改情况进行梳理汇总，建立工作台账，及时掌握工作进度，协调督办有关事宜，做到环环相扣、层层落实。

　二、积极安排部署，明确整改内容。

　县审计局按照上级要求，梳理出十八大以来被审计单位名单，统计出所有审计项目。对被审计单位一一下达通知，安排部署此项工作。并明确：对党的十八大以来审计机关查出问题的整改情况、对未整改到位的问题、对审计机关移送处理的事项、对审计查出问题的移送事项等进行全面梳理办理和反馈情况，对未反馈办理情况的要明确办理时限；对建章立制情况要检查对审计发现的问题是否举一反三修订完善有关制度，建立健全长效机制。

　三、精心组织实施，确保抓出实效。

　县审计局督促指导各单位认真组织开展自查。对审计发现问题未整改到位事项，要列出清单，建立台账，实行挂图作业，逐一对账销号。对难以整改到位的问题，要说明原因，明确责任，制定措施，列出时间表、路线图，确保整改工作取得实效；加强对反复出现、屡审屡犯问题的调查研究，把落实具体问题整改与完善制度、深化改革有机结合起来，建章立制抓长效。

　审计督查问题整改情况报告 2 20xx 年以来，区政府认真贯彻中央、省、市和区委审计委员会第一次会议精神，按照区人大常委会有关决议和审议意见，审计在先、整改在先、完善机制在先，做到既“治已病”，更“防未病”。区政府主要领导多次对审计整改作重要指示，各有关部门、单位认真贯彻区委区政府决策部署，确保审计发现问题得到有效解决。

　一、整改工作总体推进情况 （一）加强组织协调，落实整改“有力度”。一是将审计工作报告反映问题的整改工作列入政府常务会议研究部署，将区人大常委的决议和意见、政府常务会议的意见以及区政府领导对审计报告、专报的批示落实情况，列入政府督查工作事项。

　二是对各单位整改情况进行排名，将审计整改落实情况列入年度综合考核。

　三是区纪委监委将审计整改情况纳入区领导班子和领导干部作风评价内容，对未在规定期限内采取有效措施并认真整改的单位主要领导、分管领导进行扣分。

　（二）强化整改意识，即知即改“有速度”。各部门单位整改意识不断增强，与去年相比，整改方案更细、整改措施更实，整改效率和效果也有明显提高。区财政局、林业局、民政局、区农商银行等单位认真贯彻边审边改的要求，大部分问题在审计期间就完成整改，本次报告的 123 个问题中，在审计期间已完成整改的就有 37 个，占总问题数的 30%，与去年相比增加了 19 个百分点。区财政局等单位还举一反三，在落实整改的同时，开展全面自查整治行动，从体制机制上巩固整改成果。

　（三）坚持实事求是，容错免责“有温度”。按照习近平总书记“三个区分

　开来”的要求，区审计局强化担当意识，探索实践容错免责机制，如高家镇划船塘村扶贫互助资金管理不符合政策规定的情况，区审计局从政策法律、决策程序、实际效果和利益输送等方面审查，认为划船塘村的做法是符合政策导向的创新举措，按照“容错免责”要求未作为问题反映，该案例也得到省审计厅充分认可。在今年扶贫审计中，对于市审计局提出的部分家庭违规享受扶贫政策的问题，区审计局也充分运用“容错免责”的相关政策，有效解决问题，切实避免了一批信访、保护了一批干部。

　（四）确保有效整改，长效管理“有制度”。坚持由点及面、全面整改，在对问题本身进行整改的同时，建立长效管理机制，确保实现“审计一点、规范一片”。本次报告的问题中，区政府及各责任单位共出台或完善制度 36 项，对“一事一议”资金项目管理、法律顾问经费发放、农村危房改造、部门经费支出、乡镇债务、村级民主决策等 27 个方面进行了规范，真正体现了审计整改效果。

　二、审计查出问题整改情况 20xx 年 8 月 13 日，区十五届人大常委会第十一次会议听取了《20xx 年度衢江区财政预算执行和其他财政收支的审计工作报告》，报告反映的 123 个问题均列入审计问题清单并下发至各责任单位。从整改结果看，各单位较好地完成了整改工作，截至目前，审计查明的 123 个问题，完成整改 117 个，整改率 95.12%。其中：54 个资金管理方面问题已完成整改 49 个，追回被套取、挪用资金 262.44万元，盘活存量资金 6732.74 万元，11 人被问责；69 个非金额计量问题，已有68 个问题通过完善机制、补办手续等方式完成整改。区政府及相关部门、乡镇（街道、办事处）采纳审计建议，建立、完善制度 36 项。此外，区政府对 20xx

　年度审计整改落实情况报告中尚未整改的 6 个问题进行了跟踪，目前已全部整改到位。

　三、下步工作安排 （一）进一步落实审计整改责任。建立审计整改工作领导小组，进一步加强政府对审计整改工作的领导。完善审计整改责任追究机制，进一步厘清审计整改责任主体、责任范围，明确整改不力、虚假整改、拒绝或拖延整改，以及履行审计整改结果公告责任、审计整改督促协助责任不到位等问题的具体情形和界定标准，规范审计整改责任追究方式及程序，真正做到“责任不落实的坚决不放过、问题不解决的坚决不放过、整改不到位的坚决不放过”。

　（二）进一步 完善审计整改跟踪检查机制。将审计整改工作纳入区政府督查督办事项，定期对审计整改落实情况开展“回头看”，确保各有关部门将审计决定和审计建议落实到位；将审计结果及其整改情况作为考核、奖惩的重要依据，继续将审计查明问题整改情况列入年度综合考核及党风廉政责任制考核；推行审计结果和整改情况公告制度，加强审计发现问题整改情况公开力度，充分发挥社会舆论参与审计整改的监督作用。

　（三）进一步健全各领域管理长效机制。在扩大整改成效上下功夫，有效发挥“审计一点、规范一片”的作用。在建立长效机制上下功夫，从源头上解决屡审屡犯问题，推动治理能力提升。

　一是结合扶贫审计整改，进一步完善扶贫对象信息化管理，实现扶贫信息及时更新、真实可用； 二是逐步完善财权事权相匹配的乡镇财政管理体制，开源节流，从根本上解决乡镇财政赤字问题； 三是完善财政资金管理机制，加快资金拨付进度，加强财政补助资金监管力度，切实保障财

　政资金安全，提高资金使用绩效。

　四是按照打造“信用示范之城”的相关要求，将审计查处的违法违纪问题纳入信用监管体系。

　五是对反复出现、屡审屡犯的问题，以及整改中需要多个职能部门共同参与，完成难度较大的整改事项，由区政府牵头组织召开专题会议，进行综合分析研究，形成相关的体制机制、改革意见并落实到位。

篇四：审计整改报告怎么写

　 审计整改工作是审计部门依据审计法规和相关规定进行审计所提出的建议和相关的处理决定。审计整改是在审计工作之后对单位内部的违法违纪行为和公司内部制度上存在的问题进行纠正和改善的过程,是对审计工作成果的在巩固和保证,是整个审计工作过程中非常重要的一部分。本文是小编为大家整理的审计整改报告范文，仅供参考。

　 [审计整改报告范文篇一:乡镇审计整改报告] xxx 人民政府:

　颧

　自收到山亭区审计局 瞳 对我镇一、对于在预算 业 执行存在的问题，我们 揪 做了认真细致的分析， 烟 存在的问题坚决予以纠 鸵 正。虚列的财政收支、 澜 空转税收已经调整了有 李 关预算科目;挤占截留 接 的村级转移支付已列明 鸯 计划，并逐步按计划拨 侦付到位;通过镇经委向 笑 纳税人支付的扶持款， 首 今后不在支付;对专项 腊 资金已单独核算，今后 靳 不在挤占挪用或直接弥 菊 补经费的不足;对农业 鱼 税收的征缴，今后按税 仗 法规定的科目，按时足 媳 额上缴。

　 二、对于 懦 财务管理及内部控制制 舶 度存在的问题，也已作 乳 了全面的整改。已加强 秧 了现金和银行存款的管 帐 理，把以私人名义的存 吱 款已转入单位的银行存 耘 款帐户;对库存白条进 膳行了清理清查，公务借 支 款，基本收回，并以做 濒 了帐务处理，

　个人借款 宜 以下了催款通知书，限 过 期收回;对业务费已建 鸳 立了开支制度，今后业 妹 务费严格执行开支制度 铀 ，特别是从严掌握业务 狙 招待费的开支;固定资 涌 产已按照三、对部门收 疡 费存在的问题，镇民政 少 办已把违规收费所得全 榆 部上缴镇财政，并加强 丽 了对部门收费的管理， 奶 坚决杜绝类似的情况再 智 次发生。

　 四、对停 晃 收租金的水泥厂，我镇 虞 经过调查核实，经党委 捅 会研究决定，制定了租 囊 金征收办法，保证了集 昏 体资产的增殖和收益， 苏 不断增加镇财力。

　 挣 在积极整改的同时，认 济 真自我反省，吸取教训 眨 ，在今后的工作中着重 烷 加强以下几个方面的工 告 作:

　 一是加强财务 引 队伍建设。组织财会人 分 员学习二是加强预算执 椿 行。严格按照三是加强 拐 财务管理。严格按照四 煮 是加强对镇直部门预算 诽 外资金的管理。镇财政 骂 加强对预算外收费票证 系 的管理，建

　 立、健 著 全预算外收费票证领、 寸 销、存和登记、报告制 霍度。收取算外资金时， 龙 必须使用省级财政机关 汇 统一印制或监制的票据 回 ，收取的算外资金，必 蚕 须依照法律、法规和有 忍法律效力的规章制度所 峪 规定的项目、范围、标 剑 准和程序执行，坚决禁 呼 止乱收费，同时也避免 斤 了预算外资金的体外循 铡环。

　 [审计整改报 搂 告范文篇二:财务审计 蕊 整改报告] ***政府 质 :

　年初，***审 说 计局对我县社会保障资 攫 金的归集、管理、使用 絮 情况进行了全面审计。

　怪 针对财务管理及资金运 峨 行中存在的问题和薄弱 脸 环节，我们对审计整改 域 工作进行了全面的安排 辱 部署和落实，现将整改 弊 情况汇报如下: 一、加 遣 强领导，明确整改工作 取 责任。

　 市审计局反 酥 馈意见后，县政府及时 鞘 召开常务会议，专门听 轩 取了财政、地税、民政 菠 、社保中心、残联等部 旱 门关于整改任务情况的 镁 工作汇报，再次分析了 蔷 问题产生的根源。县长 规 李丽同志进一步重申了 试 审计整改工作的必要性 似 和重要性，并提出了明 碑 确的整改措施和时限要 谢 求，把抓审计整改、促 止 落实工作与县委开展的 荧 "治慢"工程结合起来 荧 。同时，为确保审计整 旁 改工作的成效，成立了 磕 由政府办公室牵头，财 斩政、审计、监察等部门 孤 配合的整改工作督查组 搐 ，具体督查审计整改落 晶 实的全部工作。

　二、强 蛰 化措施，抓好整改。

　刮

　在县政府作出专门安 驭 排部署后，各部门、各 捌 单位对审计整改工作非 雅 常重视，立即着手落实 梆 ，并把"抓落实、促发 奈展、干到位"的工作总 饮 原则融入审计整改工作 滔 的全过程。整改详情如 椽 下:

　 1、针对欠缴 腺 社会保险基金的问题， 崔 一是县地税局建立了欠 潞 费单位信息档案和欠费 辛 登记台帐，逐户了解欠 蔬 缴企业经营状况;二是 炙 督促欠缴企业拟定了清 侣 欠计划，并跟踪督促

　清 铰 缴;三是实行了养老、 墓 失业、医疗、工伤四项 皆 社保基金的统查统算制 站 度，力求做到杜绝新欠 捻 ，清理陈欠，应收尽收 羊 ，以更好地保护广大职 箔 工的切身利益;四是加 凳 大政策宣传力度，利用 盐 税法宣传月、法制宣传 饿 日、税企座谈会、税法 峡 培训会以及到企业进行 需 税费检查等时机，广泛 狗 宣传社保基金征缴政策 再 ，并以办税大厅电子显 抑 示屏、税务公告栏、广 则 播电视、地税网站等媒 莎 体多渠道、多层面进行 谊 宣传，籍以增强企业的 恼 参保意识和广大职工的 绒 维权意识。止目前，县 灿 地税局已清缴欠费 7 万 拿 余元，其余欠缴部分已 摔 经列出清欠计划，正在 戮 加大力度清收。

　 2 它 、针对行政事业单位未 的 按规定比例核征养老保 够 险基金的问题，上半年 坟 我县已制定补征计划， 耳 现正在进一步加大工作 邀 力度，力争在年底前补 茸 齐上年欠征部分，确保 秧 今年的养老保险基金审 吐 核征收到位。

　 3、 峭 针对"两金"未全额缴 压 入财政专户的问题，审 陋 计结束后，县财政局已 逮 将"过渡账户"内的" 哉 两金"全部转入财政专 局户。同时撤消了"两金 鸡 "过渡专户，修订了管 揖 理该项资金股室的工作 沿 职责，完善了相关的监 酚 管措施和办法。

　 4 嗅 、针对社保存量资金保 誓 值增值的事项，县财政 儿 局按照财政制度的规定 瀑 ，对存量资金重新考虑 捡 设定了增值计划，使职 抱 工的养命钱稳步、快速 汹 增值。

　 5、针对县 叶 民政局将公益金支出赞 撼 助费 4500 元的问题 蛀 ，

　审计结束后，已冲减 植 了相关账务，归还了公 颖 益金。

　 6、针对低 柄 保对象管理方面出现的 起 情况，县民政部门又对 韶 全县的低保对象重新进 贮 行了核查登记，对个别 否 不完全符合标准的低保 阶 对象已全部清退，对低 剑 保对象实行了"个案化 韵"管理，规范了低保对 易 象的档案管理工作，整 莹 个整改工作现已全部结 肚 束。同时明确了今后将 婚 坚持"动态管理、有进 港 有出"的原则，管好、 鹰 用好社保资金。

　 7 剔 、对县残联未足额收缴 免 残疾人就业保障金的问 琼 题，今年，我县已改由 协 地税部门征收，极大地 敌 提高了该项资金的征收 医 率。止目前共收缴残疾 禄 人保障金近 9 万元，较 壹 上年增长近 5 倍。

　三、 荐 规范资金运行，建立长 得 效机制。

　 为进一步 躲 规范社保等民生资金的 廓 安全运行及保值增值， 嘛 保证少出或不出问题， 戎 我县将把审计整改意见 困 的落实、纠正工作作为 狙 一个新的起点，把民生 校 资金管好、用好，把民 绚 生问题解决好。今后我 鼎 们将从以下三方面抓起 忌 :

　 一是坚持社保资 揖 金"收得齐、管得住、 抉 用得好"的工作总要求 霍 ，全面完善社保资金征 诣 管机制及体系建设工作 甸 ，采取一切可行措施抓 僧 好清欠工作，遏制旧欠 秽 未缴、新欠又累现象的 但 发生，确保社保资金链 建 的安全运行及残疾人就 禁 业保障金的足额收缴。

　韩

　二是把解决民生问 场 题列入县政府的重要议 薯 事日程，进

　一步调整财 须 政支出结构，保证城乡 撵 低保、再就业、医保、 忧合作医疗等各项重点支 唯 出的需要，确保用于社 并 会保障方面的资金投入 室 随着社会经济的发展而 售 逐年递增。

　 三是严 寂 格执行社会保障资金管 优 理制度和规定，全面落 绸实社会保障财务制度。

　油 按照社会保障财务制度 剁 的要求，进一步完善社 诧 会保障资金监管体系， 宇 切实加强社会保障和再 瑶就业资金的财务管理和 磊 监督工作，把日常性的 夏 监督检查工作作为规范 鸟 社保资金运行的有效手 悸 段抓紧、抓实、抓出成 悼效。

　 [审计整改报 坎 告范文篇三:财务审计 白 整改报告]

　 为认真 厉 贯彻全国公安审计工作 隐 会议精神以及支队"审 鸟 计整改年"活动要求， 釜 切实加强对审计查出问 愿 题的整改工作，进一步 吮 加大审计整改力度，我 睁 大队自 3 月开展"审计 垃 整改年"活动以来。取 剔 得了一定的工作实效， 刷 基本达到了预期的目标 詹 。现将我大队"审计整 洒 改年"活动自查自评情 辞 况总结如下: 一、"审 拷 计整改年"活动中所取 爽 得的成绩

　 XXX 有 鸵 限公司三重一大、改进 殖 工作作风和党风廉政建 奸

　设“回头看”专项活动 氯 总结报告

　 根据上级 寞 公司《关于开展审计整 红 改“回头看”专项活动 哀 的通知》的有关要求， 桅 公司综合部对“三重一 志 大”决策情况、改进工 绑 作作风情况和党风廉政 止 建设情况进行的自查自 匣 纠，发现今年来，我们 欠 取得了一定的工作实效 仕 ，基本达

　到了预期的目 参 标。现将综合部三重一 醒 大、改进工作作风和党 秸 风廉政建设“回头看” 坏 专项活动情况总结如下 阉 ：

　一、“回头看”活动 仗 中所取得的成绩 “三重 稳 一大”决策制度执行情 艺 况

　 XX 年，公司领 试 导班子结合实际，对重 景 大决策、重要干部任免 腐 、重大项目安排和大额 惠 度资金使用等事项坚持 惊 集体领导、民主集中、 剁 个别酝酿、会议决定的 杠 原则议事决策，无违纪 拾 违法行为发生。具体做 帅 法如下：

　 1.加强 芭 学习宣传。公司领导班 铺 子对“三重一大”制度 铣高度重视，通过民主生 鲍 活会、中心组专题学习 诈 等形式，在公司内进行 警 广泛宣传，贯彻传达“ 阅 三重一大”的重要内容 褒和精神。同时，学习掌 密 握上级公司的各种重要 伊 文件和精神，结合公司 顶 实际情况，及时贯彻落 宠 实。

　 2.强化措施 趾 。公司将“三重一大” 沿 制度与班子建设、党风 馏 廉政建设紧密结合，并 壁 把“三重一大”列为班 阜 子建设和领导述职述廉 亦 的重要内容，对涉及干 鲍 部任免以及关系部门职 驭 工切身利益的重要问题 尤 ，坚持集体领导、集体 财 决策。例如：对所需岗 售 位人员的任命，进行公 觅 开招聘 和集体决策。

　樊

　3.加强监督。为了 课 保障决策顺利执行，公 鲤 司规定，班子成员要根 党 据职责分工，及时向领 选 导班子报告“三重一大 寺 ”有关事项的执行情况 枝 。

　执行中央八项规 汹 定和上级公司改进作风 陡 10 条的党风廉政建设 蔡 情况

　 XX 年，公司 跳 党风廉政建设以党的十 殃 八大和十八届三中、四 蔷 中全会精神为指导，以 矢 深入开展党的群众路线 克 教育实践活动为载体， 又 在上级公司的领导下， 蹈 围绕“抓好廉政促审计 箕 ，抓好审计促廉政”为 橙 主线，狠抓党风廉政建 绑 设工作，取得了一定成 仅 效。具体做法如下：

　逃

　1.落实措施，保证 耽 学习贯彻“八项规定” 贤 和“上级 10条”取得 炕 实效。按照“八项规定 舍 ”和“上级 10 条”对 澡 照检查要求，公司认真 蚜 进行自查自纠，增强党 烽 员领导干部廉洁自律意 跋 识。通过检查，我公司 喧 自整合以来没有发现违 淆 反“八项规定”和“上 指 级 10 条”的情况。

　僳

　2.坚决纠正“四风 储 ”。不折不扣贯彻落实 嗽 上级公司关于改进工作 晕 作风、密切联系群众的 烙 各项规定。一是公司整 墓 合以来，为深入贯彻落 抡 实中央“八项规定”和 搞 “上级 10 条”等规定 数 ，加强党风廉政建设， 猖 促进厉行勤俭节约，反 坷 对铺张浪费，出台了《 蕾 车辆管理办法》《差旅 梗 费管理办法》等制度。

　司 二是继续精简文件简报 饲 和会议活动。修订完善 造 财务管理、公务接待、 薄 三重一大等制度，强化 串 “三公”经费预算管理 敝 ，降低三公经费。

　 校 3.扎实抓好群众路线 托 教育实践活动。结合“ 辗 下基层”活动，听取“ 扬 四风”问题的意见和建 悟 议。对征求到的意见

　建 绎 议，认真进行梳理、

　稿

　分类和总结。同时， 董 认真开展“回头看”， 迷 继续抓好深化整改，针 决 对查找出的问题共形成 兴 10 项整改措施，现已 杏 全部落实完成。

　 4 谗 、建立健全作风建设长 示 效机制。对已有制度进 玉 行全面梳理并列出清单 涣 ，公司本着实践证明行 寻 之有效、群众认可的制 显 度，予以坚持，着力抓 铃 好落实；对于不适应密 玉 切联系群众，无助于加 惜 强作风建设要求的，或 御 与现行法规制度相抵触 宾 、不一致的，予以废止 怨 ；对于与新形势新任务 皑 要求不相适应的，予以 剃 修订完善；对于制度缺 桓 位的，研究建立新制度 纯 ，切实形成便于遵循、 伴 便于落实、便于检查的 谎 制度体系。通过制度梳 懈 理，加强对为民、务实 蛇 、清廉等三方面有缺失 敞 制度规定的进行研究制 俘 定，前后共完成 60 项 诫 制度的审议落实，形成 扫 了教育实践活动长效机 赡 制，同时促进作风建设 患 规范化、常态化、长效 炒 化。

　二、深入查找自身 云 存在的问题和不足

　 典 通过自查，职工对“三 襄 重一大”集体决策制度 涕 执行情况是认可的，但 质 也存在着一些问题，有 沛 待于进一步改进提高: 莉 一是“三重一大”事项 罢 的主要内容的确定还有 中 待进一步的科学规范； 无 二是在执行“三重一大 量 ”制度过程中，广大职 挤 工的监督方式和监督力 质 度还有待于进一步加强 凛 。

　 开展党的群众路 易 线教育实践活动以来， 记 领导干部在提

　高党性修 稚 养、增强宗旨意识、改 斟 进工作作风等方面都取 泊 得了成效...

篇五：审计整改报告怎么写

　 根据紫竹内审字[2006]第 6 号关于紫竹保健品内审报告要求，我们提出了整改措施计划，现将整改成果及实施进度情况报告如下：一、 二、 三、 ………

　 对于述整改实施及完成情况的真实性、准确性我们予以保证，并接受公司内审部门的现场检查，积极提供相关资料，配合此次审计检查工作。

　 日期 关于财务工作整改情况报告

　 根据中国证券监督管理委员会深圳监管局《关于在深 扯圳辖区上市公司全面深 言 入开展规范财务会计基 付 础工作专项活动的通知 贴 》的要求，我司开展了 晦 此次专项活动自查工作 甜 ，制定了自查方案，已 害 完成了第一阶段的自查 假 工作，现将本次专项活 睫 动第二阶段的整改情况 筷 报告如下：

　一、整改活 版 动开展情况

　公司根 月 据贵局下发的[201 纯 0]109 号《关于在 寐 深圳辖区上市公司全面 潦 深入开展规范财务会计 需 基础工作专项活动的通 右 知》要求，以及《调查 蔗 问卷》、《常见问题》 胁 中对相关具体问题的描 潍 述，我司 2010 年 1 愉 1 月 20 日前开展了第 毙 一阶段的自查工作，认 扰 真分析了自查中发现的 彰 问题，确定了具体整改 磺 期限，明确整改责任人 缨 。对深圳证监局走访过 宿 程中提出的问题，我们 魁 已严格按照要求整改。

　胸 在对相关问题整改中我 瑞 们咨询了公司外聘会计 用 师事务所的意见、建议 蕊 。本次整改以会议、邮 游 件、现场检查等形式督 钎 促、跟进整改进度，落 坟 实整改情况。

　二、自查 钝 发现的问题及整改情况 甘

　根据《通知》的目 括 标和要求，各公司的财 鞭 务会计基础工作应达到 娘 以下要求：

　 各公司 傣 应当建立符合规定和适 幸 应公司自身发展的财务 峻管理 1

　 组织架构， 脆 做到岗位职责清晰，授 杂 权明确合理，不相容职 勿 务相互分离，相互制约 甄 ；财务会计人员具备相 绣 关专业知识和专业技能 躲 ，具备会计从业资格； 厌 公司对财务会计人员后 粤 续教育有制度性安排。

　铸

　各公司应当根据相 掌 关法律法规的规定，建 锈 立健全符合公司自身经 撼 营特点的财务管理和会 精 计核算制度体系并不断 用予以完善，明确制度的 用 制定和修订流程以及应 夯 当履行的决

　策程序。制 遗 度中应包含责任追究条 猛 款，对需要进行责任追 扩究的范围、责任认定的 雇 具体标准、处罚措施以 携 及责任追究机构和程序 啪 等做出明确的规定，责 饭 任追究应与绩效考核挂 拐钩。

　 各公司应当建 禁 立财务会计相关负责人 一 管理制度，对财务负责 焉 人和会计机构负责人的 诸 任职条件、职责、权限 皖 、考核等做出规定。财 详 务会计相关负责人管理 跌 制度应经公司董事会审 村 议批准。

　 各公司应 银 加强财务信息系统的建 沙 设和管理，保证财务信 诚 息系统的独立性，不得 约 与控股股东、实际控制 祈 人共用财务信息系统， 渣 也不得向控股股东、实 瓷 际控制人提供任何能够 谭 查询、修改公司财务信 漱 息系统的权限；公司的 蚁 财务信息系统应当符合 框 会计电算化相关规定的 翔 要求，满足公司的实际 故 需要；公司应加强对财 狭 务信息系统用户及其权 涌 限的管理。

　 各公司 躲 应当加强会计核算基础 副 工作的规范性，凭证填 爵制符合要求，会计档案 卑 归档及时、保管安全； 径 应当切实提高会计核算 窑 和财务信息披露水平， 输 能独立编制合并财务报 哺表和报表附注；应当根 匝 据《企业会计准则》及 辞 相关规定，结合公司所 宰 处行业特征和自身生产 建 经营特 2

　 点，制定 伴 明确、恰当的会计政策 表 ，并在财务报表附注中 炸 详细披露，不得以《企 喧 业会计准则》中的原则 布 性规定代替公司的会计 稚 政策。根据上述通知要 还 求，我们在自查中依

　托 何 财务管理组织架构，明 埃 确了各岗位职责、优化 辩 了工作流程，根据各岗 挟 位业务变化，及时进行 隅 了修订更新；对集团内 制 各公司会计人员基本情 烦 况进行统计，了解会计 趾 人员是否具备从业资格 摸 ；在 2010 年 12 月 供 份公司组织安排了“财 膘 务部门 2011 年度教 疮 育训练计划”。

　 根 归 据上述通知要求，自查 乓 中公司根据《深圳证券 诱 交易所股

　 票上市规 坍 则》、《中华人民共和 汝 国会计法》、《企业会 恰 计准则》、《会计基础 遗 工作规范》、《会计电 箩 算化管理办法》、《会 蕉 计档案管理办法》、《 掐 企业内部控制基本规范 运 》等相关法律法规及公 互 司章程的规定，具体制 妨 定了公司内部相关制度 欲 、具体业务实施细则， 生 如：《财务负责人制度 虐 》等。此次整改中又补 孺 充完善了《会计人员继 姓 续教育管理制度》、《 呜 会计档案管理办法》等 区 制度。

　 根据上述通 忱 知要求，自查中公司规 闪 模急速发展，经营模式 吝

　的不断创新，流程 予 操作更新加快，在财务 松 信息系统方面已加强建 窍 设和管理，公司 ERP 躁 系统已升级至用友版本 漆 ，人员操作权限由信息 距 部严格控制，职责分明 医 。为适应公司发展需要 瞪 ，公司已增加了费用预 伴 算模块，采用用友软件 肥 中的集团预算应用模式 焉 ，包括深圳、苏州、南 硫 昌的预算与业务报销都 一 使用了该模式进行管理 骤 ，从预算管理设定、预 燥 算

　表的编制、预算的控 阀 制与分析，以及日常报 馆 销的业务均按照集团模 媳 式统一进行。这种模式 鹤 有利于集团的集中管控 奖 ，并能够独立部署预 3 莫

　算与报销的 IT 系 蝉 统，利于进行日常维护 沮 和风险的管理。合同管 黑 理模块，主要为设备、 塌 工程、维修、租赁等大 泡 型资产合同从签订到付 铱 款等全部流程都在 ER 绪 P 系统中管理，固定资 贫 产请购单采用系统打印 揽 代替手工单据，极大方 冕 便了公司资产合同的管 遗 理。网上报销、委外加 挡 工、人力资源工资系统 症 、供应商管理平台等模 曙 块，这些模块已陆续投 拜 入使用。

　 根据上述 粒 通知要求，自查中公司 雁 进一步强调凭证填制规 参 范

　 要求，摘要简明 芜 清晰、科目使用规范、 窘 合理。会计档案及时归 舟 档、保管，制定了《会 继 计档案管理办法》，并 园 已遵照执行。根据《企 肮 业会计准则》及相关规 睫 定，制定了具体明确的 耗 适合公司生产经营特点 贾 的记账基础和记量属性 承 、外币业务核算方法、 抉 收入确认原则、存货核 鬼 算方法等相关会计政策 点 、会计估计、会计差错 斜 更正方法。

　针对在自查 吠 中发现问题及具体整改 靠 情况如下：

　1.财务人 饼 员和机构设置基本情况 张

　存在的问题：财务 柱 部分人员暂未取得会计 筐 从业资格证。

　 整改 芳 措施：根据《会计法》 弛 、《深圳市会计条例》 重 中对会计人员

　资格 受 的相关规定，按照《深 乙 圳市会计条例》中第十 威 条：“取得会计从业资 恩 格证书的人员，方可从 销 事会计工作”要求，公 舍 司对集团内各公司会计 榨 人员基本情况进行统计 剖 ，审查各会计人员的从 茵 业资格，通知未取得会 蛰 计证人员在最近一个周 途 期考取，人事部门将此 泪 作为后续财务人员招聘 缓 录用条件之一。

　 整 崖 改结果：未取得会计证 几 人员将在 2011 年 6 簿 月份深圳财政局会 4

　局

　计证资格考试报名期 澡 间内考取，12 月参加 胁 财会电算化考试，预计 姻 年底可取得会计从业资 挠 格证书。

　2.会计核算 捅 基础工作规范性情况

　技

　存在的问题：对合并 蕴 范围往来定期对账，每 痪 月一次明细账核对，只 凸 是核对正确，未对结果 宵 签字确认。

　 整改措 拖 施：进一步明确、规范 坝 各会计人员岗位职责， 斧完善各往

　 来对账手 领 续，从此次财务会计基 沼 础工作自查之日起销售 缴 会计已按月及时与苏州 袖 、南昌子公司往来对账 澡 ，在次月10 号前完成 终 对账工作，由双方签章 役 确认，现已遵照执行。

　谷

　整改结果：从 20 寻 10 年 11 月起销售会 炭 计已对内部往来对账双 盯 方签章确认，后续持续 每 监督执行。

　3.资金管 痴 理和控制情况 存在问题 惺 ：

　(1).出纳人 殷 员获取部分银行未实施 泥 快递派送的银行对帐单 埔 ；(2).部分银行存 悠 款余额调节表未复核。

　后

　整改措施：

　 (1) 序 .明确出纳岗位工作职 厚 责，加强出纳工作管理 邓 ，更换由其他会计人员 奥 从银行索取银行对帐单 眉 ，做到相互牵制，明确 诛 责任；

　 (2).监 谊 督检查银行存款余额调 搀 节表签批手续完整，并 济且指定专人复核，在每 病 一账户银行存款余额调 摇 节表完成后，对银行存 泽 款余额调节表统一填制 汕 汇总表，核对银行存款 眨 明细科目，以防相关表 豹 档遗漏。整改结果：

　5 涌

　(1).出纳人员 甜 从银行获取银行对账单 勺 ，已整改安排由财务部 胞 会计人员从银行索取银 蹿 行对帐单。

　 (2) 菊 .部分银行存款余额调 波 节表未有专人复核，已 谋 整改由资金部负责人复 骨 核，并且签名确认。

　4 糙 、企业财务管理制度建 幼 设和执行情况

　 存在 映 问题：公司财务制度体 检 系建设不完善，相关制 破 度没有更新，存在部分 柑 已在执行的工作流程， 癣 没有形成书面制度文件 奉 。

　 整改措施：公司 忠 依据企业会计制度，企 铡 业会计准则，企业内部 创

　控制基本规范等相 窘 关法律法规，结合公司 汛 业务特点，

　完善相关财 旋 务管理制度，并将已经 珍 实际执行的制度书面固 些化。根据公司业务发展 嘉 变化，及时修订更新相 邮 关制度。

　 整改结果 谨 ：现已补充部分制度：

　噪 如《会计人员继续教育 吊 管理制

　 度》、《会 辱 计档案管理办法》等。

　腔 后续据实补充修订，进 验 一步完善公司制度建设 辜 ，并严格遵照执行。

　5 锁 、母公司对子公司财务 亥 管理和控制情况

　 存 性 在问题：公司对子公司 娟 的资金情况进行不定期 衰 的财务、审计专项检查 诸 ，财务、审计检查资料 艾 尚未形成明确、固定的 狄 制度控制。整改措施：

　箕 发布公司相关审计、财 喳 务检查工作规范制度， 凶 后续对

　 子公司检查 瓷 结果形成书面报告材料 颇 。对子公司财务人员的 嗅 录用、晋升、调动均通 滨 过母公司集团财务中心 宙 审核，报母公司总经理 琴 批准后执行。子公司经 肘 营支出须经母公司进行 措 审批。由子公司填写申 播 请审批后转深圳财务中 辑 心进行审批，最后经董 邑 事长批准。母公司资金 坑 部负责人对子 6

　 公 串 司日常资金进行监控及 滥 管理，子公司每日发银 遥 行、现金日报表到母公 糕 司资金部负责人，负责 赁 人根据资金申请情况邮 沿 件指令补充收付款所需 屑 资金。

　 整改结果：

　瘴 公司制定发布《内部审 滔 计制度》，对子公司专 校 项检查

　 结果出具了 愚 书面的内部审计、检查 庐 报告材料。通过整

　改， 逐 进一步加强巡检工作管 芒 理，规范人员招聘流程 纸 、切实履行好资金审批 到 权限，不断提升财务、 桑 审计检查工作效率，保 报 证公司资产安全。

　三、 炽 证监局走访提出问题及 毗 整改情况

　 深圳证监 冷 局于 2010 年 12 月 网 份对我公司现场走访检 衔 查了有关财务制度、资 昼 金管理、财务核算、内 溅 部控制、信息系统等相 媳 关方面问题，针对证监 药 局提出的问题，我公司 突 按照要求已全部整改并 尖 取得良好的效果，现就 芳 整改情况报告如下：

　1 废 .关于票据管理问题

　冗

　存在问题：支票管理 条 登记、领用记录不齐全 尼 、规范。只有领用记录 陀 ，未有登记购买记录。

　刊

　整改措施：建立票 耙 据管理登记台账，严格 烯 登记购买支票日期、数 轰 量及支票号码、签收人 萝 、单位等票据信息。

　拉

　整改结果：票据管理 梦 在整改中已按要求改正 迫 。严格票据管理，完善 犹 了台账登记内容，并遵 锣 照执行。

　2.现金日记 信 账、银行日记账登记问 著 题

　 存在问题：缺少 骑 手工登记现金日记账、 绎 银行存款日记账。

　 扣 整改措施：专项活动自 遗 查开展时，即已安排出 甚 纳补录现金、银行 7

　再

　存款日记账，贵局在 梅 走访过程中已补录了大 暑 部分月份

　日记账。整改 协 结果：手工现金、银行 蝗 存款日记账现已按要求 仲 补录完毕，后续出纳严 读 格按照要求及时登记、 汗 日清月结。

　3.关联方 祁 、董高监日常出差报销 柄 用借款问题

　 存在问 说 题：存在关联方、关联 敢 股东、关联自然人、董 运事、监事、高管在公司 搬 有临时借款，此借款全 聚 部为日常出差用的临时 挚 借款。整改措施：公司 真 已通知要求有在公司借 即款的关联方、关联股东 用 、关联自然人、董事、 源 监事、高管立即归还所 丢 借日常未报销完款项。

　右 公司发布了《防范大股 幸东及关联方资金占用专 靴 项制度》，并且已遵照 各 执行。

　 整改结果：

　遗 经过整改公司在 201 薯 0 年 12 月 31 日前所 潞 有关联方、董高监在公 扶 司的日常出差部分借款 肠 已报销，未报销借款部 宣 分已全部归还公司。

　四 檀 、持续完善事项的长效 磨 机制和责任人

　 通过 熙 此次会计基础工作专项 巴 自查整改活动，我公司 岁 根据相关法律法规的规 倒 定结合公司自身的实际 潮 财务管理情况及时修订 俗 和完善财务会计流程体 摧 系，建立了财务会计基 耪 础工作规范化的长效机 六 制。对公司存在的问题 烬 进行了深刻剖析和反思 帚 ，并进行了认真整改， 翻 进一步提高我公司财务 峭 会计管理工作。今后我 樟 们将不断学习有关法律 孕 、法规和规章制度，加 窒 强与监管部门的联系， 效 不断提高依法规范...

篇六：审计整改报告怎么写

　 20xx 年 3 月至 20xx 年 6 月，XX 区审计局对我单位“三美”建设资金使用绩效进行了审计，并出具了审计结果文书《关于 XX 区“三美”建设资金使用绩效情况的专项审计调查报告》 （富审投报〔20xx〕11 号）。对于审计指出的问题及提出的意见建议，我单位高度重视，严格按要求组织开展了审计整改工作。现将审计整改结果公告如下：

　一、审计反映问题及整改情况 （一）项目前期管理有待加强。根据审计整改要求，我单位对乡镇（街道）小城镇整治项目进一步加强规范管理，督促乡镇（街道）加快项目调整立项报批，并积极协调区发改局立项。同时，督促乡镇（街道）抓紧按照程序办理“一书三证”。

　（二）对规划设计重要性认识不足。根据审计整改要求，我单位已要求第二批整治乡镇（街道）在项目规划和实施过程中必须结合当地实际，注重项目统筹,避免重复投入和道路重复开挖。同时，继续加强项目审核把关和指导，规范报批程序，强化项目规划管理。

　（三）部分乡镇工程进度、质量存在问题。根据审计整改要求，我单位联合区住建局开展了小城镇整治工程项目质量安全隐患专项督查，明确要求乡镇（街道）抓紧整改存在的问题。同时，督促乡镇（街道）加快项目实施并对已完工验收项目抓紧送审，目前第一批小城镇整治项目均已完工。

　（四）项目建设后续长效管理机制存在不足。根据审计整改要求，我单位召集有关乡镇（街道）召开了集镇长效管理座谈会，就集镇长效管理进行研究，并起草了指导意见，下一步将提交区政府发文并贯彻执行，切实巩固小城镇环境综合整治成果。

　（五）临时机构运转经费使用有待规范。根据审计整改要求，我单位进一步完善内部管理制度，加强交通费等日常费用支出管理，并继续严格执行政府采购、小额公共资源交易等有关规定；规范车辆租用管理，每年提交分管区领导决策，并建立车辆使用台账。

　二、审计意见建议及采纳情况 （一）关于规范资金使用方面的建议。我单位采纳审计提出的各项建议，进一步加强项目年度预算管理和资金使用监督，提高资金使用绩效；发挥好牵头协调职能，积极做好与有关部门的协调对接，确保资金及时下拨和专款专用；加强财务管理、服务采购等内部控制，严格规范费用支出管理。

　（二）关于加快推进小城镇建设方面的建议。我单位采纳审计提出的各项建议，进一步加大督导力度，督促第二批整治乡镇（街道）加快项目推进，并加强项目实施过程监督检查，指导乡镇（街道）因地制宜打造特色亮点，确保全面完成各项整治任务，并力争多创省级样板。同时，督促指导乡镇（街道）加强集镇长效管理，保持镇容镇貌整洁有序。

　我单位将以此次审计调查为契机，对照审计整改意见和建议，进一步强化规范管理，加快推进“三美”建设各项任务，巩固提升建设成果，全面助力高品质城市建设，让美丽乡村成为大都市新型城区的最靓底色。

　审计 反馈问题 整改情况报告

　市审计局派出审计调查组自 20xx 年 3 月 15 日至 6 月 27 日，对XX 州市 20xx 年至 20xx 年度商贸服务业发展扶持专项资金绩效情况进行专项审计调查，并对我委服务业引导资金绩效情况进行延伸调查。根据《XXXX 州市审计局专项审计调查报告》（XX 审调报〔20xx〕6 号）要求，我委认真对照审计调查发现的主要问题进行整改，现将相关情况报告如下：

　一、关于主要存在问题的整改情况 （一）专项资金使用及效率方面 由于 20xx 年、20xx 年资金分二批下达，第二批重点支持项目投资计划均为年末下达，导致第二批资金年末拨付率较低，影响了当年

　资金的拨付使用效率。我委 20xx 年起每年度均只下达一个批次重点支持项目投资计划：20xx 年 9 月 15 日，印发《关于下达 20xx 年 XX州市服务业发展引导资金重点支持项目投资计划的通知》（XX 发改投资〔20xx〕80 号），20xx 年 8 月 22 日，印发《关于下达 20xx 年 XX州市服务业发展引导资金重点支持项目投资计划的通知》（XX 发改投资〔20xx〕47 号）。20xx 年 9 月，我委已向各县区预通知提前收集20xx 年申报项目；20xx 年 1 月 16 日，印发《关于做好 20xx 年 XX 州市服务业发展引导资金重点支持项目申报工作的通知》（XX 发改服务〔20xx〕1 号），正式开展项目收集，工作开展较往年提前了 2 个月。20xx 年 3 月 21 日，已完成全部项目收集，并拟于 20xx 年 3 月 25 日-29 日开展项目实地核查。计划 20xx 年 4 月拟定投资计划并上报市政府。

　关于原支持项目允许在 2 年投资计划有效期内建设完成问题，我委已在 20xx 年开始进行整改。在《关于下达 20xx 年 XX 州市服务业发展引导资金重点支持项目投资计划的通知》（XX 发改投资〔20xx〕47 号）中支持的项目全部为建设期在 20xx 年以内项目，不再支持跨年建成项目；同时，在通知中明确各项目承担单位应按季度报送项目建设、资金到位情况，以便市县两级主管部门及时掌握和调整投资计划。20xx 年 12 月，我委提交拨付申请 390 万元，占年度资金计划总额 500 万元的 78%，完成率大大超出了 20xx-20xx 年度年末支出率。20xx 年，我委拟支持 20xx 年 10 月完成建设的项目，争取 20xx 年 5月正式下达投资计划，进一步提高资金拨付使用完成率。

　（二）专项资金管理方面 1.关于项目计划管理、资金拨付等工作机制的加强和完善问题 我委在 20xx 年下达当年投资计划后，按季度收集项目进展、资金到位情况，不定期开展个别项目完成情况检查，实地检查了 XX 州传化公路港项目前期工作经费情况，并了解到融水县康田物流园、中国-百朋莲花小镇项目前期等项目进展滞后，要求融水县发展改革局、XX 江区发展改革局对项目按月进行督察，及时汇报进展情况。同时，

　我委按季度与市财政局经济建设科通过项目统计表对照形式进行动态联络，核算季度资金情况，形成最终季度报表。

　2.关于建立项目核查机制问题 我委已制定《20xx 年市级服务业发展引导资金申报项目实地查看评价表》，拟通过第三方评估机构聘请专家对申报项目进行实地核查，从项目背景等 13 个方面对项目进行系统评价。实地核查由第三方机构制定工作方案、确定专家及陪同工作人员，所有参与人员在核查时签字确认。第三方机构负责汇总整理实地核查情况。通过实地核查的申报项目可进入第三方机构组织的专家评审会答辩，专家可根据《20xx 年市级服务业发展引导资金申报项目实地查看评价表》、现场图片资料、项目答辩情况进行综合评审并评定项目等级。我委和第三方机构拟于 20xx 年 3 月下旬完成项目实地核查。

　二、审计调查意见建议工作内容完成情况 （一）加强项目库建设和中长期扶持项目规划编制 围绕市委、市政府提出的服务业发展工作要求，20xx 年我委先后整理出了《20xx 年市级层面重大服务业项目库》《XX 州市现代服务业重大项目库》，20xx 年我委整理出了《现代服务业项目子库（不含商贸服务）》，这些均是我委中长期扶持服务业项目库，为开展项目储备筛选起到了积极的作用。我委参与拟订并报请市政府印发的《XX州市关于实行投资项目审批“五个简化”的若干措施》 （XX政规〔20xx〕58 号）规定：一是列入国务院及相关部门、自治区人民政府、市人民政府批准的相关规划（包括城市建设计划、实施方案、行动计划等）的审批类项目，视为已立项，可不需办理项目建议书批复手续，直接进入可行性研究阶段。对不新增用地的“零土地”技改项目推行承诺备案制。二是总投资 400 万元及以下的审批类项目，取消初步设计审批，可行性研究报告批复后直接进行施工图设计或实施方案编制。以上措施进一步简化了项目立项手续，减少了办理时长。同时，我委通过建立健全服务业入统企业库、行业协会库，积极与有影响力的服务业入统企业、重点行业协会联系，扩大服务业发展引导资金的知晓度，

　从更多的企业和协会直接收集申报项目。

　（二）完善工作协调机制，重视扶持项目计划的追踪问效 一是加强与市财政局的季度检查核对工作和与市商务委的年末支出绩效检查工作，督促各县区做好项目季度情况收集工作进度较慢的项目要求各县区逐月追踪项目进度，实在无法开展建设的及时申报调整投资计划。我委负责对年度投资计划项目不定期进行实地抽查和电话抽查，核实县区填报情况。二是指派专人负责项目资金管理工作，完善项目台账，按季度将项目进度、资金拨付情况等整理记入台账；做好申报项目实地核查工作，请第三方专家详细填写《20xx 年市级服务业发展引导资金申报项目实地查看评价表》并拍摄项目图片，做好资料收集、整理、归档。三是每年 1 月编制完成《项目申报指南》并正式发布申报通知，启动项目申报，支持可当年完成建设的项目。5 月完成投资计划下达工作，确保专项资金拨付。

　三、下一步工作计划 经过此次整改，我委认真学习反思，总结经验。除不断完善《市级服务业发展引导资金申报项目实地查看评价表》外，我委拟在 20xx年完成对《XX 州市服务业发展引导资金使用管理暂行办法》的修订工作，制定评审论证标准以及资金验收标准等规定，进一步完善市级服务业发展引导资金管理机制。

　以上报告，请予审议。

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